我媽退休那年，我才第一次認真想到這件事：她離開公司之後，健保費要從哪裡扣？

以前在職的時候，健保費就跟勞保費一起從薪水裡扣掉，一個月大概幾百塊，完全不需要操心。但退休之後，這個「自動」就消失了。沒有人會幫你處理，要你自己去選擇要在哪裡加保、費用怎麼算、有沒有更省的方式。

我媽最後是掛在我爸的眷屬底下，那時候我爸還沒退休。費用大概每個月多加四百多塊，還算划算。但如果兩個人同時退休呢？如果沒有配偶還在工作呢？就不是這麼簡單了。

這篇文章是我整理給自己看的筆記，也分享給跟我一樣在規劃退休的朋友。健保費這件事很容易被忽略，但每個月少則幾百、多則上千，二三十年加起來可不是小數目。

為什麼退休規劃一定要把健保費算進去

很多人在算退休需要多少錢的時候，會考慮生活費、房租或房貸、旅遊、醫療費用，但常常忘記一個固定支出：健保費本身。

台灣全民健保是強制加保制度，你一定要找一個投保單位。在職的時候公司幫你掛，但離職之後，這個責任就落到你身上。

假設退休後每個月健保費 900 元，退休 25 年就是 27 萬。如果是夫妻兩人、兩人都退休，那就是 54 萬。這筆錢在退休試算裡幾乎沒有人列進去。

更複雜的是，健保費不是固定的一個數字。你用哪種方式加保，費用差距很大。有人每個月只付四百多塊，有人要付將近一千二。弄清楚差異，是退休規劃裡值得花時間做的功課。

退休後加保全民健保的三條路

目前退休後加保健保，主要有三種方式。我依費用由低到高排列：

方式一：掛在配偶眷屬底下（最省錢）

如果你的配偶還在工作，而且是受雇者（公司員工），那你可以以「眷屬」的身分掛在他或她的健保底下。

眷屬的健保費計算方式是：投保金額 × 費率 × 眷屬人數係數 / 人數，但實際上對被保人而言，加掛一個眷屬每個月大約多付 400 到 700 元，視配偶所屬投保單位（公司的投保金額）而定。

實際費用試算：若配偶月薪 4 萬，以健保費率 5.17%（2024 年起）、雇主補助 60%、個人負擔 30% 計算，掛一個眷屬每月約增加 400–600 元的個人自付額。公家機關員工的配偶費率結構略有不同，但費用差距不大。

優點：最便宜、手續最簡單，通常只需要去投保單位登記。
缺點：前提是配偶還在工作且未退休。一旦配偶也退休，這條路就斷了，需要重新安排。

方式二：職業工會加保

如果沒有配偶可以掛，或者不想麻煩配偶，可以加入職業工會，以工會會員的身分投保。

台灣各縣市有各種職業工會，例如「全國性職業工會」、「台北市外送員職業工會」，或者更一般性的「自由職業工作者工會」之類。退休後的一般民眾可以加入某些地方性的職業工會。

職業工會的健保費計算：以「第二類」被保人身分，按工會的投保金額計算。目前最低投保金額為基本工資（2026 年為 28,590 元），個人自付 60%，每月大約 700–1,200 元，視工會投保金額級距而定。

有些工會的月費加上健保費合計會超過 1,000 元；有些比較小的地方工會費用相對低。你要加入哪個工會，建議直接打電話去問，不同工會條件差很多。

優點：不需要依賴配偶，自己可以獨立處理。
缺點：需要辦理加入工會手續；費用比眷屬方式高；不同工會費用差異大，要貨比三家。

方式三：地區人口（戶籍地縣市政府）

這是最後一條路，也是很多人不知道、或是不得不走的那條路。

如果你找不到工會加保、也沒有眷屬可掛，就可以向戶籍所在地的縣市健保分區業務組申請以「地區人口」身分加保，由縣市政府作為投保單位。

地區人口的費用計算比較複雜，因為健保費是依照家戶所得為基礎計算，而不是固定金額。家裡如果有其他有收入的人，可能會影響你的費用。

地區人口的健保費：按家戶總所得計算補充保費，加上基本保費。若家戶無其他收入，每月基本費大約 900–1,100 元，但若有租金、股利等收入，還要加計補充保費。

優點：適合無工作、無眷屬可依附的狀況，是一個兜底選項。
缺點：費用不固定，需要申報家戶所得；手續可能較繁瑣。

三種方式比較一覽表

加保方式 每月費用（約） 資格條件 優點 缺點
眷屬加保（掛配偶） 400–700 元 配偶仍在職且為受雇者 最省錢，手續簡單 依賴配偶在職，配偶退休後需重新安排
職業工會加保 700–1,200 元 加入合適的職業工會 獨立性強，不依賴他人 費用較高，需選擇工會
地區人口（縣市政府） 900–1,100 元起 有戶籍即可申請 最後的兜底選項，無條件限制 費用依家戶所得計算，不固定

補充保費這件事，退休後特別要注意

除了基本保費之外，健保還有一個很多人在退休前不太在意的東西：補充保費。

補充保費的費率是 2.11%，適用於非薪資所得，包括：

  • 股利（含ETF配息）
  • 租金收入
  • 執行業務所得
  • 利息所得

重點是：每筆所得超過 2 萬元才會觸發補充保費。如果你的 ETF 某次配息 2 萬元以下，就不用繳。但如果超過，就要從那筆錢裡扣 2.11%。

ETF 配息與補充保費實際試算

情境一：你持有 0050，年配息一次，金額 35,000 元。
超過 20,000 元門檻，需繳補充保費：35,000 × 2.11% ≈ 739 元

情境二：你持有季配息 ETF，每次配息 15,000 元（全年 60,000 元）。
每次未超過 20,000 元門檻，無需繳補充保費，即使全年總額不低。

情境三：你持有多支 ETF，同一個月一次領到 50,000 元股利。
50,000 × 2.11% ≈ 1,055 元

有沒有發現？配息頻率和金額的時間點，會影響補充保費的計算。這不是叫你去逃稅，而是在選擇 ETF 的時候，如果補充保費對你來說很重要（例如你退休後靠配息生活），頻率更高但每次金額較低的 ETF 確實可以合法節省這個費用。

不過也不用太執著。補充保費 2.11% 並不高，如果 ETF 本身的報酬好、配息穩定，不需要因為補充保費就選一個績效差的標的。這只是眾多考量因素之一。

退休預算常常漏掉的：把健保費納入計算

我在做自己的退休規劃試算的時候，一開始也是只算「生活費」，沒有特別把健保費拆開來列。後來仔細想，才發現這不對。

健保費是一個幾乎確定會有的固定支出，跟你有沒有在工作無關。如果退休後走職業工會加保，每個月大約 900 元，一年就是將近 1.1 萬。如果是夫妻兩人都退休、都走工會路線，一年就要 2.2 萬。

退休 20 年，就是 44 萬。這筆錢要從哪裡來？

退休健保費試算（保守估計）：
單人 × 900 元/月 × 12 個月 × 25 年 = 27 萬元
夫妻兩人 × 900 元/月 × 2 × 12 個月 × 25 年 = 54 萬元

這 54 萬，還沒有包括任何醫療費用本身，只是健保費而已。

我現在做退休規劃試算的時候，會把健保費當成一個獨立的固定開銷列進去，不包在「生活費」裡面，這樣比較清楚。

長照險：退休前要不要買？

說到退休後的健康相關費用，很多人會問：長照險要不要買？

我的看法是：如果你還在四五十歲、身體健康，趁這個時候評估是最划算的。原因很簡單，長照險的保費跟年紀高度相關，越晚買越貴，而且有些健康條件不夠好的人甚至買不到。

長照險主要保的是：因為失能、失智等狀況，需要長期照護所產生的費用。台灣現行的長照 2.0 政府補助有限，而且是有排富條款的，不是每個人都能領到大額補助。

市面上的長照險大致分幾種：

  • 傳統型長照險：符合特定失能等級才理賠，定義較嚴格
  • 類長照險（失能險）：以失能等級為理賠標準，定義相對明確，近年較多人選擇
  • 失智症險：專門針對失智症的理賠

我自己還在評估，還沒有買。但我媽的案例讓我覺得這件事不能一直拖。她有一位朋友，六十幾歲才想到要買，保費已經是四十多歲時的兩三倍，而且還被核保要求做健康告知，最後買到的保障也縮水了。

粗估：40 歲投保某失能扶助險，每月保費約 2,000–3,500 元（視方案）；55 歲投保同樣保障，每月可能要 5,000–8,000 元以上。越早決定，越省錢。

長照險不是一定要買，但如果你的退休規劃裡沒有任何一筆錢是為了長照準備的，那值得好好想一下：到時候那筆錢從哪裡來？靠子女？靠政府補助？還是靠自己的存款？這三條路各有各的現實問題。

我媽退休那年教我的事

我媽辦退休的時候，公司的人資部門提醒她：「離職之後你的健保會在月底失效，記得在 30 天內找好新的投保單位。」

我媽當時完全沒有頭緒。她不知道有哪些選項，也不知道費用差多少。後來是我幫她查的，最後選擇掛在我爸的眷屬底下，省了不少錢。但如果我爸當時也退休了，或是根本沒有配偶，她可能就要摸索很久，或是隨便選一個職業工會，每個月多付好幾百塊。

那件事讓我意識到，退休規劃不只是「存夠多少錢」，還包括很多行政面、制度面的知識。健保這個看起來小小的問題，如果事先沒有想清楚，真的會讓人很慌。

我希望這篇文章可以讓你在退休之前，就把這件事想清楚，納入你的預算規劃，不要等到退休那天才開始問「欸，我的健保費要去哪裡繳？」

實際行動清單

  • 確認配偶的工作狀況：他/她什麼時候可能退休？那時候你的眷屬加保計畫是否需要調整？
  • 查詢戶籍地附近有哪些職業工會可以加入，以及費用是多少
  • 把健保費（保守估計每人每月 900 元）納入退休預算
  • 評估 ETF 配息頻率與補充保費的關係，不需要執著，但要有概念
  • 在四五十歲的時候認真評估一次長照險，不一定要買，但要做過評估

退休後的健保費，不是什麼大事，但它是一個每個月都會發生的固定支出，忽略它就是讓自己的退休預算有個缺口。把它算進去，心裡才踏實。

作者：小庭，自學理財三年的台灣上班族。本文提供一般性教育資訊，不構成投資建議。