夫妻一起退休規劃：雙薪家庭的退休金策略與節稅方法

前言：兩個人的帳要一起算

我跟另一半第一次一起坐下來談退休，是因為吵架。

我算了自己的退休缺口，數字還算可以接受。他自己也算過，也還好。但我們把兩個人的生活費需求合在一起，再把兩個人的退休資源加總，結果是——我們個別都「沒問題」，但一起算卻發現有個盲點：我們都把對方的收入算進了自己的計畫，等於同一筆錢被計算了兩次。

雙薪夫妻的退休規劃，不是兩個人各自算各自的，也不是單純把數字加在一起。這篇文章說的是，兩個人如何作為一個財務單位，把退休計畫做對。

一、雙薪家庭的優勢：兩組完整的退休保障

台灣勞工的退休保障是「個人的」——每個人有自己的勞保年金、自己的勞退帳戶，不會因為結婚就合併或分割。

這是雙薪夫妻最大的優勢：兩個人各自累積，退休後兩份都有。

以一對夫妻為例：

• 先生，45 歲，月薪 6 萬，投保年資 20 年
• 太太，42 歲，月薪 4.5 萬，投保年資 15 年

假設兩人都工作到 65 歲：

光是兩人的勞保年金加總，每月就有 6.4 萬——如果夫妻倆退休後的基本生活費是 7–8 萬，缺口其實很小。加上勞退帳戶，整體退休基礎比很多人想像得要穩固。

但這只是「沒有加計自存投資」的基線。如果兩人還有額外的 ETF 投資，退休品質可以大幅提升。

二、退休時間要不要錯開？

很多夫妻預設「一起退休」，但這不一定是最佳方案。

錯開退休的好處

健保不斷線。台灣的全民健保，退休後如果沒有工作，要以「地區人口」身分投保，保費比在職時高一些。如果其中一人還在工作，另一人可以掛在他的眷屬名下，繼續以受雇者費率投保，每月可以省下數百元。

延長社會保險累積。勞保年資每多一年，年金給付就增加。如果太太比先生年輕三歲，不一定要跟著先生一起 65 歲退休，繼續工作到 68 歲多累積三年年資，給付金額差異相當可觀。

對市場波動的緩衝。「順序風險」是指退休初期如果市場大跌，對整個退休計畫傷害最大。如果一人先退休、一人繼續工作，先退休那方可以先動用薪資收入，讓投資帳戶繼續放著等市場恢復。

錯開的代價

有人不想錯開，因為「退休就是要一起」。這個理由完全成立，財務計算不是唯一考量。只是要知道，同步退休在財務上有一定成本，要把這個成本算進計畫裡。

三、自提 6%：兩個人都要做

勞退自提是台灣目前性價比最高的節稅工具之一，但很多人只有一個人做，或者兩個人都沒做。

勞工可以自願每月多提撥薪資的 1–6% 進勞退帳戶，這筆錢不計入當年度薪資所得，直接節稅。

以稅率 20% 試算，夫妻兩人都自提 6%，一年合計少繳近 1.5 萬元的稅，等於政府幫你補貼這部分的退休儲蓄。

那筆自提的錢進勞退帳戶後，投資的是勞動部委託的基金，過去幾年年化報酬約 3–4%。不算亮眼，但是稅後的 3–4%，加上省下的稅，整體效益不差。

操作方式：到你的公司人資部門填「勞工退休金自願提繳率申請書」，或者直接聯繫勞保局。

四、家庭資產要分開記，但一起規劃

很多夫妻有一個習慣：「我的錢歸我管，他的錢歸他管。」這在日常財務管理上也許可行，但退休規劃一定要合在一起看。

為什麼要合在一起看？

• 退休後的生活費是一起花的，不是各付各的
• 一人的投資虧損，另一人可能要彌補
• 稅務規劃需要看家庭總所得，不是個人所得
• 遺產、保險受益人、財產繼承都是家庭議題

建議每年做一次「家庭退休財務健檢」：把兩人的勞保年金估算、勞退帳戶餘額、投資帳戶、存款全部列出來，合計總資源，再對比預估的退休支出，看缺口在哪。

五、遺屬年金：另一半走了怎麼辦

這個話題大家都不愛談，但它是退休規劃最重要的細節之一。

勞保年金有「遺屬年金」機制。如果領年金的人在世期間過世，配偶可以繼續領取原年金金額的 50%。如果配偶已有身心障礙或年滿 55 歲，才能請領，且須符合「婚姻存續期間」等條件。

重點是：遺屬年金只有 50%，不是全額。這意味著其中一人過世後，家庭的勞保收入會大幅下降。如果你的退休計畫是「靠兩人的勞保年金生活」，要確保其中一人的收入就足以支撐基本生活。

勞退個人帳戶則是完全個人的，過世後的餘額會列入遺產，由繼承人（配偶或子女）繼承。

六、給雙薪家庭的三個行動建議

1. 今天把兩人的勞退餘額查出來，加在一起
到「勞動部勞退查詢系統」各自查詢帳戶餘額，加總後對比你們預期的退休總需求。這個數字很多人從來沒看過。

2. 兩個人都開始自提 6%，不要只有一個人做
自提是政府補貼的節稅禮物，不用白不用。先從較低薪的一方開始，稅率效果可能較小但仍然划算；較高薪的一方優先做，節稅效益更明顯。

3. 討論退休時間的可能性
不用現在就決定，但把「同步退休」和「錯開兩年」的數字都算一次，知道差異在哪。有時候多工作兩年的代價，換來的是幾十年的財務安全邊際。

結語

兩個人一起規劃退休，有時候比一個人算更複雜，因為要協調目標、時間軸、風險承受度。但雙薪家庭也有單身者沒有的優勢——兩組完整的社會保險、兩倍的節稅空間、互相作為彼此的緩衝。

把帳算清楚，是夫妻談退休最務實的第一步。

作者：小庭，自學理財三年的台灣上班族。本文提供一般性教育資訊，不構成投資或法律建議。勞保遺屬年金請以勞動保險局官方規定為準。